Аналитическая справка по результатам внутреннего анализа коррупционных рисков в деятельности Ревизионной комиссии по городу Астана за 2022 год и 5 месяцев 2023 года

Аналитическая справка по результатам внутреннего анализа коррупционных рисков в деятельности Ревизионной комиссии по городу Астана за 2022 год и 5 месяцев 2023 года Астана 09 июня 2023 года В соответствии с Типовыми правилами проведения внутреннего анализа коррупционных рисков, утвержденными приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по делам государственной службы и противодействию коррупции от 19 октября 2016 года №12 и на основание приказа председателя Ревизионной комиссии по городу Астана от 25 мая 2023 года №48-О/Д проведен анализ коррупционных рисков деятельности Ревизионной комиссии. Внутреннему анализу коррупционных рисков подвергнуты деятельность руководства и структурных подразделений Ревизионной комиссии по городу Астана (далее- Ревизионная комиссия). Период проведения внутреннего анализа коррупционных рисков: с 1 по 15 июня 2023 года. Анализируемый период: за 2022 год и 5 месяцев 2023 года. Внутренний анализ коррупционных рисков осуществлен по следующим направлениям: - выявление коррупционных рисков в нормативно-правовых актах, затрагивающих деятельность подразделения; - выявление коррупционных рисков в организационно-управленческой деятельности подразделения. 1. ВЫЯВЛЕНИЕ КОРРУПЦИОННЫХ РИСКОВ В НОРМАТИВНО ПРАВОВЫХ АКТАХ И ВНУТРЕННИХ ДОКУМЕНТАХ, ЗАТРАГИВАЮЩИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ: Ревизионная комиссия в своей деятельности руководствуется следующими нормативно-правовыми актами: Конституцией Республики Казахстан, законами, актами Президента и Правительства Республики Казахстан и иными нормативными правовыми актами; Непосредственно регулируют деятельность Ревизионной комиссии: - Закон Республики Казахстан от 12 ноября 2015 года №392-V «О государственном аудите и финансовом контроле» - далее Закон о госаудите; - Нормативное постановление Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета «Об утверждении Правил проведения внешнего государственного аудита и финансового контроля» от 30 июля 2020 года № 6-НҚ (далее – Правила ГАФК); - Нормативное постановление Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета «Об утверждении процедурных стандартов внешнего государственного аудита и финансового контроля» от 31 марта 2016 года №5-НҚ (далее –Процедурные стандарты»); 2 - Нормативное постановление Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета «Об утверждении Типовой системы управления рисками, которая применяется при формировании перечня объектов государственного аудита и финансового контроля на соответствующий год и проведении внешнего государственного аудита» от 28 ноября 2015 года №13-НҚ (далее – Типовая система»); - Совместное нормативное постановление Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета от 28 ноября 2015 года № 9-НҚ и приказ Министра финансов Республики Казахстан от 27 ноября 2015 года № 589 «Об утверждении Правил взаимодействия органов государственного аудита и финансового контроля»; - Положение государственного учреждения «Ревизионная комиссия по городу Астана», утвержденное решением маслихата города Астана от 30 сентября 2022 года №248/32-VII; - Регламент Государственного учреждения «Ревизионная комиссия по городу Астана», утвержденным приказом председателя Ревизионной комиссии по городу Астана от 10 февраля 2021 года №10-О/Д (с внесенными изменениями и дополнениями от от 12 сентября 2022 года №75-Н/Қ; - Положения об отделе государственного аудита, об отделе планирования, анализа и отчетности, об отделе контроля качества, о службе управления персоналом, о юридической службе, утвержденные приказом председателя Ревизионной комиссии по городу Астана от 25 апреля 2023 года №42-Н/Қ; - Функциональные обязанности административных государственных служащих корпуса «Б», утвержденные приказом председателя Ревизионной комиссии по городу Астана от 25 апреля 2023 года №42-Н/Қ; - иные внутренние документы, регулирующие деятельность объекта анализа. Функции, определенные в Положении о Ревизионной комиссии и структурных подразделений, соответствуют требованиям нормативных правовых актов, функции, не предусмотренные вышеуказанными нормативно-правовыми актами, не осуществлялись. При проведении внутреннего анализа на предмет выявления коррупционных рисков в нормативных правовых актах дискреционные полномочия и нормы, способствующие совершению коррупционных правонарушений, регулирующих деятельность отделов контроля качества, юридической, финансовой и кадровой сфере, не выявлены. 2. ВЫЯВЛЕНИЕ КОРРУПЦИОННЫХ РИСКОВ В ОРГАНИЗАЦИОННО УПРАВЛЕНЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ: 1) управления персоналом, в том числе определения должностей, подверженных коррупционным рискам; Штатная численность Ревизионной комиссии составляет 31 единицу. По состоянию на 31 декабря 2022 года фактическая численность – составляла 29 единиц, чистая сменяемость (уволенные по собственному желанию) составила 1 единицу или 3,2%, 4 работников уволены в связи с занятием должности в других государственных органах, 2 по иным причинам. Отбор на занятие вакантных должностей проводится в соответствии с законодательством о государственной службе, по итогам проведено 4 внутренних конкурса и 14 общих конкурса в 2022 году, по итогам которых, назначены 8 человек 3 (Ержанов М.Л., Рахметова А.К., Еслямбек А.Ш., Нургазин С.Е., Нургожина А.А., Каримова В.Т., Амитов Д.У., Игибаева А.Е.). Службой управления персоналом прохождение государственной службы, соблюдение трудовой дисциплины, режима и условий труда, ограничений, связанных с пребыванием на государственной службе, оценка деятельности, стажировка и обучение обеспечивается в соответствии с законодательством о государственной службе. Кадровое делопроизводство ведется в ИС «Еқызмет». Утвержден перечень определения должностей, подверженных коррупционным рискам (приложение 1). 2) урегулирования конфликта интересов: Урегулирование конфликта интересов осуществляется на основании ряда нормативных документов: Закон Республики Казахстан от 23 ноября 2015 года № 416-V ЗРК «О государственной службе Республики Казахстан», Закон Республики Казахстан от 18 ноября 2015 года № 410-V «О противодействии коррупции», Этического кодекса государственных служащих Республики Казахстан (Правила служебной этики государственных служащих). Алгоритм предотвращения и разрешения конфликта интересов осуществляется в соответствие с Положением о конфликте интересов работников, утвержденным Председателем Ревизионной комиссии по городу Астана. В случае возникновения конфликта интересов непосредственный руководитель или при получении информации из других источников обязаны своевременно принимать меры по предотвращению и урегулированию конфликта интересов: 1) отстранить лиц от исполнения должностных обязанностей и поручить другому лицу исполнение должностных обязанностей по вопросу, в связи с которым возник или может возникнуть конфликт интересов; 2) изменить должностные обязанности; 3) принять иные меры по устранению конфликта интересов. 3) оказания государственных услуг: Согласно Положению о государственном учреждении «Ревизионная комиссия по городу Астана, утвержденного решением маслихата от 30 сентября 2022 года №248/32-VII государственные услуги отсутствуют. 4) реализации разрешительных функций: Согласно Положению о государственном учреждении «Ревизионная комиссия по городу Астана, утвержденного решением маслихата от 30 сентября 2022 года №248/32-VII разрешительные функций отсутствуют. 5) реализации контрольно-ревизионных функций: Во исполнении функций отделом государственного аудита осуществляется проведение внешнего государственного аудита с целью повышения эффективности управления и использования бюджетных средств, активов государства и субъектов квазигосударственного сектора. Отделом государственного аудита аудиторские мероприятия проводятся на основе Перечня объектов государственного аудита на соответствующий год. Исполнение рекомендаций, содержащихся в Аудиторском заключении, поручений в Предписаниях Ревизионной комиссии, принятых по итогам аудиторских мероприятий, контроль по которым возложен на Членов Ревизионной комиссии, находится на постоянном контроле. 4 При формировании состава группы государственного аудита учитывается профессиональная подготовленность аудиторов, их психологическая совместимость и их участие в предыдущем аудите на назначаемом объекте, сведения об аффилированности членов группы с объектами государственного аудита. Однако, имеются факты проведения одного государственного аудитора на одном и том же объекте и одинаковые составы групп аудита. 6) освоения и распределения бюджетных и финансовых средств: в финансово-экономической деятельности За анализируемый период по данному направлению коррупционные риски не обнаружены. 7) заключения договоров с физическими и юридическими лицами; в обеспечении оказании государственных закупок. За анализируемый период по данному направлению коррупционные риски не обнаружены. 8) разработки и эксплуатации информационных систем; Дублирующие информационные системы используемые в реализации деятельности отсутствуют. 9) иные вопросы, вытекающие из организационно-управленческой деятельности объекта анализа: Обращения физических и юридических ли, в том числе и на телефон доверия по фактам совершения коррупционных правонарушений работниками Ревизионной комиссии, требований законодательства о государственной службе и/ или противодействию коррупции не поступало. За период, подлежащий анализу коррупционных рисков 194 обращений поступили, из них: 58 перенаправление в другие государственные органы, 136 исполнено, в том числе 12 обращений по результатам аудиторских мероприятий отозваны по инициативе заявителя, нарушения сроков рассмотрения отсутствуют. Судебные решения по фактам совершения коррупционных правонарушений работниками Ревизионной комиссии отсутствуют. Для проведения комплекса мероприятий, направленных на профилактику коррупционных явлений организована работа согласно Плану мероприятий противодействию коррупции в Ревизионной комиссии на 2022 год и 2023 год по реализации Антикоррупционной стратегии Республики Казахстан. РЕКОМЕНДАЦИЙ: 1) Всем работникам Ревизионной комиссии: Не допускать фактов конфликта интересов, строго соблюдать нормы антикоррупционного законодательства, Кодекса этики государственных служащих и Правила профессиональной этики государственных аудиторов. 2) Членам Ревизионной комисии: За невыполнение или ненадлежащего выполнение требований по исполнению предписаний Ревизионной комиссии своевременно применять меры по привлечению к административной ответственности виновных должностных лиц объектов аудита. 3) Руководителю аппарата, отделу государственного аудита, службе управления персоналом: Внести предложения в Высшую аудиторскую палату Республики Казахстан о потребности увеличения штатной численности. 5 4) Руководителю аппарата, отделу государственного аудита, юридичской службе, отделу контроля качества: Внести предложения в Высшую аудиторскую палату Республики Казахстан о рассмотрении вопроса внесении изменений в нормативные документы в сфере государственного аудита в части применения понятийного аппарата «неэффективное управление активами субъекта квазигосударственного сектора. 5) Отделу планирования, анализа и отчетности: При формировании Перечня объектов государственного аудита на соответствующий год принимать во внимание сроки проведения предварительного этапа и сроки проведения заключительного этапа аудиторских мероприятий. 6) Отделу контроля качества: Усилить контроль качества экспертизы результатов государственного аудита и экспертно-аналитического мероприятия, по представленным аудиторским материалам. 7) Юридической службе: Проводить мониторинг дел административного или уголовного производства направленных в уполномоченные органы, суд и правоохранительные органы. 8) Службе управления персоналом: Обеспечить строгое соблюдение ограничений государственными служащими, соблюдать требования законодательства о государственной службе при проведении конкурсов на занятие вакантных должностей.